繼上個(gè)月三部委確定健康保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍后，中國保監(jiān)會(huì)最近起草了稅收優(yōu)惠健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)暫行辦法，并準(zhǔn)備征求企業(yè)內(nèi)部意見。根據(jù)征求意見稿，管控部門打算在患病時(shí)給購買稅優(yōu)健康險(xiǎn)開綠燈，允許一個(gè)人患病時(shí)購買這類產(chǎn)品，但需要降低保額。
中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)月底發(fā)布
《健康保險(xiǎn)保單貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)，經(jīng)營管理稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的公司僅限于專業(yè)知識(shí)健康保險(xiǎn)等人身保險(xiǎn)公司，償付能力不低于150%，近三年無根本性違規(guī)，基本功能相對(duì)獨(dú)立的健康保險(xiǎn)信息技術(shù)，與商業(yè)健康保險(xiǎn)數(shù)據(jù)平臺(tái)積極對(duì)接。
與一般健康保險(xiǎn)相比，稅收優(yōu)惠健康保險(xiǎn)的新規(guī)則可能在保險(xiǎn)覆蓋的所有方面都有微小的變化。例如，銀行不得因保險(xiǎn)人的“過去原因”而拒絕承保，并保證續(xù)保。銀行第一次可以通過降低賠償金額來控制這種可能性，這實(shí)際上屬于允許加價(jià)的保險(xiǎn)范圍。對(duì)此，一些政策研究人員認(rèn)為，允許病人投保意味著道德風(fēng)險(xiǎn)是默認(rèn)發(fā)生的，這違背了政策的基本原則。據(jù)悉，目前為止保險(xiǎn)行業(yè)的不成文法律需要告知真實(shí)情況，不允許投保疾病，需要進(jìn)行體檢甚至收取疾病保費(fèi)。根據(jù)征求意見稿，未來稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的設(shè)計(jì)將遵循“保障第一、價(jià)格適當(dāng)、利潤管理低”的原則，但設(shè)計(jì)將采用萬能保險(xiǎn)的方法。
另外意見稿還限定了賠償金額，即不得低于25萬元，終身累計(jì)賠償金額為10種避稅方式，0萬元。如果自保險(xiǎn)投保后最近五個(gè)保險(xiǎn)年度內(nèi)沒有大額理賠，最終避稅方式的累計(jì)賠付金額可以增加到150萬元。然而，“大額”在征求意見稿中并沒有規(guī)定。據(jù)了解，上個(gè)月，中國保監(jiān)會(huì)會(huì)同司法部、商務(wù)部[博客]發(fā)布通知，具體省市要選擇一個(gè)人口少、綜合管理作戰(zhàn)能力低的試點(diǎn)城市，其中上海、天津、青島、成都將在全地區(qū)試點(diǎn)稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但試點(diǎn)日期至今尚未敲定。